個人養(yǎng)老金制度將全面實施。 新華社發(fā)
????作為我國養(yǎng)老金保險體系第三支柱的重要制度設(shè)計，個人養(yǎng)老金制度在36個城市和地區(qū)先行實施已有兩年。據(jù)統(tǒng)計，截至今年6月，已有逾6000萬人開通了個人養(yǎng)老金賬戶。在試點平穩(wěn)推進的基礎(chǔ)上，個人養(yǎng)老金制度正醞釀向全國推廣。????日前，人社部相關(guān)負(fù)責(zé)人在2024年三季度新聞發(fā)布會上介紹下一步工作安排時透露，將全面實施個人養(yǎng)老金制度。年底將至，今年個人養(yǎng)老金繳存進入倒計時，如果能趕在年底前全面推行，市民今年繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金還可以享受稅收優(yōu)惠。但繳存之后，這么多產(chǎn)品該如何選擇呢？“去年我在興業(yè)銀行預(yù)約開通了個人養(yǎng)老金賬戶，今年如果能趕上繳存抵稅，我準(zhǔn)備仔細(xì)研究一下，看看哪款產(chǎn)品適合?！本吐氂诮T某國企的36歲市民錢海君告訴記者。
????事實上，兩年來，個人養(yǎng)老金產(chǎn)品“貨架”一直在持續(xù)上新。從國家社會保險公共服務(wù)平臺發(fā)布的信息看，個人養(yǎng)老金專項產(chǎn)品包括理財、儲蓄、保險、基金四大類。截至目前，個人養(yǎng)老金專項產(chǎn)品有836款，其中儲蓄產(chǎn)品466款，基金產(chǎn)品200款，保險產(chǎn)品144款，理財產(chǎn)品26款。有業(yè)內(nèi)人士指出，個人養(yǎng)老金由于積累周期較長，客戶會偏好安全性高、保障性強、具備保底等收益穩(wěn)健特征的產(chǎn)品，因此保險產(chǎn)品具備核心競爭力。不過，從規(guī)模而言，保險產(chǎn)品發(fā)展仍有待破局。
????文/江門日報記者 傅雅蓉
????個人養(yǎng)老金每年繳納額度上限為12000元
????目前，廣東省只有廣州、深圳作為試點城市開展實施個人養(yǎng)老金制度，雖然我市暫未納入試點城市，但已有16家有資質(zhì)的商業(yè)銀行開通預(yù)約開立個人養(yǎng)老金資金賬戶業(yè)務(wù)。自廣東省先行實施個人養(yǎng)老金制度以來，全市預(yù)約開通個人養(yǎng)老金賬戶已達13萬人次。
????根據(jù)政策規(guī)定，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金額度上限為12000元，參加人每年繳費不得超過該繳費額度上限。市人社局養(yǎng)老與失業(yè)保險科科長高錦壯告訴記者，個人養(yǎng)老金作為新生事物，社會公眾比較陌生，但其核心內(nèi)容可以概括為“一二三四”，即符合一個條件、開立兩個賬戶、關(guān)注三個階段、選擇四類產(chǎn)品。
????據(jù)介紹，參加個人養(yǎng)老金條件只有一個，只要是在中國境內(nèi)參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，均可參加個人養(yǎng)老金。
????接下來，應(yīng)當(dāng)開立2個賬戶，即“個人養(yǎng)老金賬戶”和“個人養(yǎng)老金資金賬戶”，前者由參加人在全國統(tǒng)一的個人養(yǎng)老金信息平臺上開立，屬于“信息賬戶”，用于登記和管理個人身份信息；后者由參加人選擇一家商業(yè)銀行開立或指定，屬于“資金賬戶”，與前述“信息賬戶”綁定，為參加人提供個人養(yǎng)老金的資金繳存、產(chǎn)品投資、養(yǎng)老金支付、稅款支付等資金收支服務(wù)。
????參加個人養(yǎng)老金主要由三個階段構(gòu)成，一是繳費階段，二是投資階段，三是領(lǐng)取階段。在每年繳納12000元后，參加人在符合規(guī)定的范圍內(nèi)自主決定個人養(yǎng)老金的投資計劃，達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件后，即可按月、分次或者一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。
????基金產(chǎn)品和保險產(chǎn)品成“優(yōu)選項”
????前文所說的“一二三”理解起來并不復(fù)雜，真正讓人頭疼的是第四點，選擇四類產(chǎn)品。事實上，個人養(yǎng)老金可投資產(chǎn)品具體包括四類，即個人養(yǎng)老儲蓄、個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品。
????江門明亞保險經(jīng)紀(jì)人趙煥棟向記者介紹，今年以來，個人養(yǎng)老金存款產(chǎn)品定期存款的年化利率已全面下降至“1”字頭，理財產(chǎn)品的可選種類不多。“而今年以來資本市場回暖帶動基金產(chǎn)品收益回升，保險產(chǎn)品收益一如既往地穩(wěn)健，且高于存款產(chǎn)品年化利率，兩者也因此成為個人養(yǎng)老金投資的‘優(yōu)選項’”。
????基金產(chǎn)品方面，對于抗風(fēng)險能力較強的投資者而言，養(yǎng)老基金等權(quán)益資產(chǎn)具有長期投資優(yōu)勢，可獲取長期合理回報。“目前市面上共有約200只個人養(yǎng)老金基金，今年以來取得正收益的超過9成?！壁w煥棟表示，個人養(yǎng)老金基金分為養(yǎng)老目標(biāo)日期基金和養(yǎng)老目標(biāo)風(fēng)險基金。養(yǎng)老目標(biāo)日期基金直接以退休日期命名，比較適合沒有太多精力和經(jīng)驗的投資者；養(yǎng)老目標(biāo)風(fēng)險基金更適合有一定資產(chǎn)配置能力的投資者。
????保險產(chǎn)品方面，個人養(yǎng)老金平臺已上線144款保險產(chǎn)品，其中包括養(yǎng)老屬性較強的年金保險、兩全保險等，收益較為穩(wěn)健，相比定期存款也高出不少?！耙话銇碚f，購買保險類產(chǎn)品后本金需要長時間沉淀，領(lǐng)取條件通常為屆滿一定年齡后的一次性領(lǐng)取、分期領(lǐng)取、身故領(lǐng)取等，部分產(chǎn)品還能提供重疾、護理、意外保險等賠付領(lǐng)取。中途退?；蛘咛崆邦I(lǐng)取，通常會有本金及利息損失，需特別注意?！壁w煥棟說。
????此外，能夠享受稅收優(yōu)惠是促使許多市民愿意參加個人養(yǎng)老金的“推手”之一，那么究竟能抵扣多少個稅呢？以全年應(yīng)繳納稅所得額14.4萬元至30萬元、個稅邊際稅率20%為例，每年繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金1.2萬元，最高退稅金額可達2400元。“同時，個人養(yǎng)老金賬戶只要存錢進去，就可以辦理個稅抵扣，在賬戶內(nèi)買不買金融產(chǎn)品都不影響退稅，所以建議有穩(wěn)定的工作和收入的市民積極繳納個人養(yǎng)老金?！壁w煥棟說。
